綽號“Laughing Gor”的警員梁笑棠（謝天華 飾）成功完成臥底任務，并在CIB得到重任。但總管Harry（劉松仁 飾）和上司Jodie（陳法拉 飾），對他的操縱者之死有懷疑，在調查中發(fā)現(xiàn)中另有隱情。在CIB招新后，Laughing和Jodie因訓練理念不同，成 為一對歡喜冤家，互有勝負，各不相讓Harry在照顧患癌癥的妻子之外，又要面對因他坐牢二十剛出獄的前女友袁君嵐，好在子Aidon舞技出眾，又樂于助人，讓他心安黎為了對抗義，Laughing培植跛CoMichael（黃宗澤 飾）為線人，后者逐漸在幫派頭馬姜與威利爭斗中獲得重用，并離了Laughing的掌控，與昔日律師女友姚可可（徐子 飾）愛火重燃，并努力上位。隨黎幫派坐館莫一烈的回歸，場警匪臥底之爭、黑白人性纏愈演愈烈…?